Рубрикатор

Составляем заявление на получение налогового вычета

0
Рейтинг Добавить в избранное В избранное
Поделиться
Заявление на предоставление налогового вычета подается, если вы хотите вернуть ранее уплаченный подоходный налог в бюджет за тот период, в котором появилось право на возврат денежных средств или право уменьшить уплату налога в будущем периоде. В статье мы расскажем, как правильно заполнить заявление для подачи в инспекцию или работодателю.
Вам помогут документы и бланки:
  1. Заявление на налоговый вычет 2020

Как составить заявление на получение налогового вычета

Налогоплательщик имеет право воспользоваться имущественным, инвестиционным, стандартным, социальным, профессиональным вычетами. Подать заявление можно самостоятельно в инспекцию по месту регистрации или через работодателя.

Основным документом для расчетов будет декларация 3-НДФЛ. Как ее заполнить, рассказываем в статьях:

После подачи декларации в течение трех месяцев производится камеральная проверка. Подать заявление возможно совместно с 3-НДФЛ, в течение трех месяцев после подачи декларации или по окончании камеральной проверки.

Рассмотрим порядок заполнения заявления на вычет.

Какие данные потребуются при заполнении заявления на налоговый вычет

Как мы отмечали ранее, заявление подается в инспекцию по месту регистрации. При заполнении бланка понадобятся данные:

  1. Код налоговой.
  2. Код по ОКТМО.
  3. Код бюджетной классификации (КБК).
  4. ИНН заявителя (КПП у физлиц отсутствует).
  5. Сумма возврата.
  6. Паспортные данные.
  7. Реквизиты банковского счета заявителя.

Также в заявлении указывают:

  1. Статус плательщика — «1» (налогоплательщик).
  2. Статью, на основании которой производится вычет (ст. 78 НК РФ).
  3. Налоговый расчетный период.

В незаполненных клетках можно поставить черту или оставить их пустыми. Посмотрите в нашем заполненном образце заявления на налоговый вычет, как это выглядит:Составляем заявление на получение налогового вычета

  1. ИНН.
  2. Номер заявления —«1».
  3. Номер ИФНС, в которую подаются документы. Напоминаем, что подавать заявление необходимо в инспекцию по месту постоянной регистрации.
  4. Ф.И.О.
  5. Статус плательщика — «1».
  6. Ст. 78 Налогового кодекса.
  7. В двух строчках ставим «1» —излишне уплачено, «1» — налог.
  8. Указываем сумму, подлежащую возврату за тот период, за который подается заявление.
  9. Код ОКТМО (можно узнать в самой налоговой или на сайте nalog.ru).
  10. Период, за который происходит возврат денежных средств.
  11. КБК (также можно узнать в ФНС).
  12. При подаче заявителем лично — «1», представителем — «2». Указываются данные (Ф.И.О.) подающего документ лица или его представителя, с телефоном для связи. В конце ставятся подпись и число.Составляем заявление на получение налогового вычетаНа втором листе указываются банковские реквизиты. Шапка повторяется и в последующих листах: ИНН, КПП. Также необходимо указать фамилию и инициалы.
  1. Юридическое название банка. Его можно узнать в отделении банка или в онлайн-сервисе.
  2. Код «02», если денежные средства будут зачислены на ваш счет до востребования (дебетовый), или «07», если деньги зачислят на банковский вклад.
  3. БИК вашего банка.
  4. В окошке номера счета — «1» и затем свой расчетный счет, который открыт в данном банке.
  5. «2» — физическое лицо, с Ф.И.О.
  6. Код бюджетной классификации и лицевой счет получателя не указываются.Составляем заявление на получение налогового вычета
  1. Код «21» (паспорт).
  2. Данные паспорта.

Третий лист заявления обязателен к заполнению в случае, если не указан ИНН.

Скачать заявление на налоговый вычет - 2020 можно в начале статьи.

Подать заявление можно тремя способами:

  • Лично посетив налоговую.
  • Отправить по почте. Отметим, что в данном случае датой подачи заявления будет считаться дата отправки бандероли/письма. Советуем отправить письмо с описью вложения и с уведомлением о вручении.
  • В личном кабинете налогоплательщика.

Как подать заявление через ЛКН

Чтобы воспользоваться личным кабинетом налогоплательщика, необходимо зарегистрироваться и получить пароль в ФНС по месту регистрации. Если пакет документов ранее был сдан в ФНС, то в онлайн-режиме можно отслеживать их движение. Когда в ЛК в разделе «Налоги» появится переплата по налогу, вы сможете сформировать и отправить заявление на предоставление налогового вычета. Для этого в разделе «Жизненные ситуации» перейдите в подраздел «Распорядиться переплатой», подтвердите свои действия, введите реквизиты банка и иные запрошенные системой данные. Далее нажмите кнопку «Отправить заявление».

При использовании онлайн-сервиса можно отслеживать статус обращений вне зависимости от способа обращения в налоговую.

Как подать декларацию 3-НДФЛ через сервис, мы рассказываем в статье.

Вычет через работодателя

Для получения вычета через работодателя необходимо обратиться в бухгалтерию с заявлением и уведомлением из налогового органа о подтверждении права на вычет. Подробнее об уведомлении читайте в статье.

Бланк заявления на налоговый вычет в организации может быть оформлен по внутренним стандартам компании и визуально отличаться от нашего примера, но смысл будет тот же. Например, на заявлении может присутствовать логотип компании.

Наши эксперты подготовили образец заявления работодателю на имущественный вычет за 2020-2021 годы:

Генеральному директору

ООО «Организация»

Иванову И. И.

от менеджера Петрова П. П.

Заявление о предоставлении имущественного налогового вычета

На основании ст. 220 НК РФ прошу при расчете налога на доходы физических лиц в 20_ году предоставить имущественный налоговый вычет в связи с приобретением мною квартиры.

В соответствии с уведомлением о подтверждении права на данный вычет от «__»______20_года № __, выданным ИФНС №__ по городу Москве сумма вычета составляет 68 000 (шестьдесят восемь тысяч) рублей.

Приложение:

  1. Уведомление о подтверждении права №__ от «__»_______20_года 

Дата

Подпись

Когда поступят деньги

Если заявление подано в ФНС

После получения налоговым органом декларации 3-НДФЛ с полным пакетом документов начинается камеральная проверка, которая длится три месяца. По истечении этого срока выплата из бюджета государства производится в течение 30 календарных дней.

Подпишитесь на рассылку
Яндекс.Дзен ВКонтакте Telegram

Включите в пакет документов копии бумаг, подтверждающих право на получение вычета. Например, если речь об имущественном вычете, то потребуется представить договор купли-продажи, акт приема-передачи объекта, платежные документы.

Подробно о получении имущественного вычета в 2020-2021 годах можно узнать в статье.

Если вычет заявлен через работодателя

Работодателю достаточно уведомления из ИФНС о праве на вычет. Но для получения такого уведомления весь пакет подтверждающих право на вычет документов нужно сдать в ФНС.

Если при покупке использовались заемные средства и это подтверждено договором, например ипотечным, то появляется право на получение вычета по уплаченным процентам. Заявление подается аналогичное, дополнительно потребуется представить кредитный договор и справку из банка об уплаченных процентах.

***

Порядок заполнения заявления на получение налогового вычета за 2020 год при подаче в налоговый орган отличается от заявления работодателю. Налоговики ждут заявление по установленной форме. Его можно подать сразу при отправке 3-НДФЛ или после камералки, которая длится не более трех месяцев. Заявление для работодателя составляется в свободной форме.

Подробнее о вычетах в наших статьях:

Источники:
Налоговый кодекс РФ
Рейтинг Добавить в избранное В избранное
Поделиться
Предыдущий материал
Следующий материал
Ваши комментарии