Возврат подоходного налога (13 процентов) при покупке квартиры (жилья)

90930 148
Добавить в избранное В избранное
Поделиться

Налоговое законодательство РФ предполагает возможность возврата 13 процентов с покупки квартиры в рамках оформления вычета по НДФЛ. Подобное право закреплено за налогоплательщиком ст. 220 НК РФ «Имущественные налоговые вычеты».

Подоходный налог при покупке квартиры: общие правила

13 процентов с покупки жилья: инструкция по возврату

Список документов для возврата 13 процентов при покупке квартиры

Возврат суммы НДФЛ при купле-продаже квартиры в кредит

Как сделать расчет, чтобы вернуть 13% за покупку квартиры

Когда инспекция перечислит деньги по НДФЛ при покупке квартиры

Подоходный налог при покупке квартиры: общие правила

По общему правилу физлица, получающие доходы, в том числе заработную плату, признаются налогоплательщиками подоходного налога (НДФЛ) и обязаны отдавать 13% своей зарплаты в бюджет. Расчет и перечисление этой суммы от заработка производит за них работодатель. Но у каждого налогоплательщика есть возможность оформить имущественный вычет по НДФЛ при расчете налоговой базы по правилам, установленным п. 3 ст. 210 НК.

13 процентов с покупки жилья: инструкция по возврату

Шаг 1: купить квартиру и оформить ее в собственность.

Шаг 2: получить подтверждение фактической уплаты НДФЛ в налоговом периоде.

Шаг 3: подготовить и сдать декларацию по НДФЛ (возмещение 13% расходов на приобретение квартиры).

При оформлении возврата 13% с покупки жилья следует учитывать следующие моменты:

Возврат подоходного налога (13 процентов) при покупке квартиры (жилья)

  • имущественный вычет с расходов на покупку жилья можно оформить в размере реальных затрат, ограниченных 2 млн руб.;
  • если фактический доход текущего периода меньше суммы установленного ограничения (2 млн руб.), сумму остатка можно учесть в дальнейшем (переносится в 3-НДФЛ будущего года);
  • когда стоимость квартиры менее 2 млн руб., налогоплательщик может использовать остаток в будущем.

ВАЖНО! Согласно подп. 4 п. 3 ст. 220 НК фактические вложения в новое жилье включают не только прямые расходы на куплю-продажу квартиры, но и дополнительные затраты на отделочные работы.

Список документов для возврата 13 процентов при покупке квартиры

К оформленной декларации на бланке 3-НДФЛ (подробнее см.: Как заполнить декларацию (3-НДФЛ) при покупке квартиры?) следует приложить такие обязательные документы:

  • справку по форме 2-НДФЛ (выдает работодатель по запросу);
  • договор купли-продажи или иной документ, подтверждающий приобретение жилья;
  • свидетельство о праве на квартиру (если квартира оформлена в собственность после 15.07.2016 — выписка из ЕГРП);
  • документы по допрасходам на отделку;
  • квитанции, банковские выписки и прочие платежные документы, свидетельствующие, что расходы на покупку квартиры и отделку фактически произведены;
  • заявление на вычет (пишется на имя руководителя ИФНС).

Возврат суммы НДФЛ при купле-продаже квартиры в кредит

В том случае, когда налогоплательщик привлекает кредит на приобретение жилья, он получает право на возврат НДФЛ не просто со стоимости жилья (с ограничением, установленным НК РФ), но и со всех процентов, уплаченным им по договору ипотеки.

Возможность уменьшить размер подоходного налога на 13% от величины процентов, фактически уплаченных по целевым займам на покупку квартиры, предусмотрена ст. 220 НК «Имущественные налоговые вычеты» (подп. 4 п. 1). Если величина процентов налогового периода превышает сумму дохода, то остаток невозмещенных процентов по ипотеке переносится на будущий год. Перенос остатка невозмещенных процентов по ипотеке для целей расчета НДФЛ производится до полного их возмещения и окончания действия договора ипотеки.

ВАЖНО! В законодательстве существует ограничение на имущественный налоговый вычет (см. п. 4 ст. 220 НК) в сумме действительно уплаченных процентов по договору кредита/займа — 3 млн руб.

Как сделать расчет, чтобы вернуть 13% за покупку квартиры

Правила расчета суммы возврата подоходного налога при покупке квартиры удобнее рассмотреть на примере.

Данные для расчета:

Заработная плата налогоплательщика за 2016 год — 480 000 руб. (подтверждена 2-НДФЛ).

Налог, рассчитанный и уплаченный работодателем с заработной платы за 2016 год, — 62 400 руб.

Фактические расходы по покупке квартиры — 2 570 000 руб. (для расчета берется сумма 2 млн руб., с «излишка» налог не возвращается).

Инструкция по заполнению формы декларации 3-НДФЛ для возврата налога с покупки жилья (без учета процентов по кредиту):

Раздел 1 (стр. 2 декларации):

  • В графе 010 следует поставить код «02», обозначая тем самым, что декларация составляется в целях возврата налога.
  • В графе 040, предусмотренной для указания суммы налога, подлежащего уплате, указывается нулевое значение (цифра «0»).
  • В графе 050, предусмотренной для указания суммы, подлежащей возврату, указывается размер вычета (в рассматриваемом примере — 62 400 руб.).

Раздел 2 (стр. 3 декларации):

  • Графа 010 (сумма годового дохода) — размер дохода за год, за который планируется вернуть налог (в рассматриваемом примере — 480 000 руб.);
  • В графах 030 и 040 указывается значение, аналогичное проставленному в графе 010.
  • В графах 080 и 140 указывается сумма вычета (в примере — 62 400 руб.).

ВАЖНО! Остаток вычета без учета процентов по кредиту указывается в п. 2.10 листа Д1 (стр. 5 декларации 3-НДФЛ), сумма фактических расходов на покупку жилья (опять же без учета процентов) — в п. 1.12 этого же листа. 

Когда инспекция перечислит деньги по НДФЛ при покупке квартиры

Согласно законодательно установленным и действующим требованиям (см. п. 2 ст. 88 НК) сотрудник налогового органа обязан проверить поданную декларацию 3-НДФЛ. Регламент камеральной проверки, установленный для декларации 3-НДФЛ, — 3 календарных месяца. По истечении этого срока в 10-дневный срок сотрудник камерального отдела сообщает налогоплательщику об излишне уплаченном налоге.

Чтобы получить возврат 13% НДФЛ при купле-продаже жилья, необходимо подать письменное заявление на возврат. Это требование закреплено п. 6 ст. 78 НК. Срок возврата налога — 1 месяц с даты получения ИФНС заявления на возврат.

Добавить в избранное В избранное
Поделиться
Предыдущий материал
Следующий материал
Ваши вопросы
Здравствуйте. Хотела задать вопрос. Подскажите пожалуйста .Хочу купить квартиру в 2017 не новой постройки(вторичное жилье), первый раз ,не разу не брала ипотеку и жилье не покупала . За 1 250 хочу приобрести . Беру ипотеку 500т всего , 750т свои отдам саморучно. И такой вопрос сколько мне должны вернуть налог 13% Мне сказали только 160000т примерно или чуть поменьше. Это так и есть и почему? Если это правильно что мне сказали в банке. Жду с нетерпением Ваш ответ. Спасибо заранее.
Ответить
Мария
Здравствуйте. Вы вправе получить имущественный налоговый вычет в размере 13 % от затраченной суммы + 13 % с суммы процентов. Получается, Вы получите 1250000 *13% = 162500 рублей + 13 % от процентов по ипотеке. Предположим, Вы платите 10 % в течение 10 лет. Соответственно сумма равна 500 000 рублей * 13% = 65000. Итого Вы сможете получить 162500+65000=227500.
Ответить
Добрый день! Подскажите, могу ли я подать документы на возврат 13% с покупки квартиры в этом году, если покупала квартиру в стройке в 2014 г (оплата была полная, без ипотек и тд.), акт сдачи-приема получили в январе 2017 года, свидетельство о собственности в мае 2017. Могу ли я подать документы на возврат средств при предъявлении 2ндфл за 2014,2015 и 2016 года? или же мне надо ждать 2018 года и потом подавать? Заранее спасибо!
Ответить
Анастасия
При покупке квартиры в строящемся доме по договору долевого участия право на имущественный вычет возникает с момента подписания покупателем акта приема-передачи жилья (такая позиция подтверждается Письмами Минфина РФ от 16.03.2015 N 03-04-05/13862, от 06.03.2015 N 03-04-05/12102, от 10.09.2013 N 03-04-05/37207). Что касается средств, которые Вы имеете право вернуть, то они могут быть возвращены только за периоды после подписания акта приема-передачи жилья (2017 год и последующие годы).
Ответить
Добрый день купил квартиру в другом городе . Работал официально уволился в данный момент не работаю могу ли я вернуть 13 процентов . Не работаю около месяца
Ответить
Павел
Вы можете получить имущественный налоговый вычет лишь в том случае, если уплачивали НДФЛ, поскольку имущественный налоговый вычет представляет собой уменьшение налогооблагаемой базы при уплате налога с последующим возвратом излишне уплаченных средств. Варианта 4: 1. Устроиться на работу и получать вычет с НДФЛ ежемесячно, т.е. работодатель не будет вычитать налог с заработной платы. 2. Устроиться на работу и отработать определенный период времени (налоговый период) по окончании которого на следующий год до 30 апреля подать заявление в ФНС о получении налогового вычета. 3. Если Вы уплачивали НДФЛ при получении иных доходов, Вы также можете получить имущественный налоговый вычет. 4. Если Вы ранее были трудоустроены, то можете получить вычет за 3 предшествующих года.
Ответить
Здравствуйте, мы купили дом за 900 000 рублей. Нас 4 долевых собственника: я, муж, и двое детей. Муж раннее получал 13 % от покупки жилья в предыдущем браке. Имею ли я право вернуть 13 %. Сейчас нахожусь в декретном отпуске. И 453 тысячи за стоимость жилья были уплачены из материнского капитала. Это имеет значение?
Ответить
Евгения
Со средств материнского капитала получить налоговый вычет нет возможности, поскольку эти средства получены от государства. Можно получить вычет лишь с 466 тысяч рублей. Налоговые вычеты, и в частности имущественный налоговый вычет, предоставляются налогоплательщику в виде уменьшения дохода, подлежащего налогообложению по ставке 13 процентов, на сумму произведенных налогоплательщиком расходов на приобретение, в частности, жилья. Согласно подпункту 3 пункта 1 статьи 220 Кодекса при определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 Кодекса налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации, в частности, жилых домов, квартир, комнат или доли (долей) в них. При этом согласно подпункту 1 пункта 3 статьи 220 Кодекса размер указанного имущественного налогового вычета не может превышать 2 000 000 рублей. При приобретении супругами квартиры в долевую собственность каждый из супругов имеет право на получение имущественного налогового вычета исходя из величины расходов каждого супруга, подтвержденных платежными документами, или на основании заявления супругов о распределении их расходов на приобретение объекта недвижимости, но не более 2 000 000 рублей каждым из супругов. Чтобы Вы могли получить вычет, необходимо написать в ИФНС заявление о распределении расходов, указав, что квартира оплачена за счет Ваших средств, и в дальнейшем, подать заявление на вычет в установленном НК РФ порядке.
Ответить
В 1995 году приобрела квартиру, могу ли. Я сейчас вернуть 13% от стоимости квартиры
Ответить
Елена
Нет, не можете. Право на вычет возникло после введения в действие соответствующих положений НК РФ. Позиция подтверждается письмами ФНС России от 05.05.2009 № 3-5-04/548@ и УФНС России по г. Москве от 22.10.2010 № 20-14/4/110821.
Ответить
Добрый день! Покупаю с супругой (со заёмщики с правой собственности 50 на 50 ) квартиру в ипотеку стоимостью 4 млн. рублей. С первоначальным взносом 820 тыс. рублей. Но первоначальный взнос был сделан перечислением с банковского счета моей мамы, т.е. в платёжном поручении указаны её данные и в комментарии к платежу указан номер договора долевого участия. Могут ли возникнуть проблемы с возвратом подоходного налога?
Ответить
Илья
Оплатить недвижимость должен налогоплательщик, но в Вашем случае то обстоятельство, что часть сделки оплачена иным лицом не повлияет на возможность получения налогового вычета и его размер. Остаточная стоимость, уплаченная Вами (4 млн. рублей минус 820 тыс. рублей) позволяет получить максимальный имущественный налоговый вычет. Согласно п.п. 6 п. 3 ст. 220 НК РФ для подтверждения права на имущественный налоговый вычет налогоплательщик представляет в налоговый орган документы, подтверждающие произведенные налогоплательщиком расходы (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы). Вам необходимо представить в налоговую инспекцию кредитный договор и иные документы, подтверждающие перечисление Вами средств за квартиру (пусть и заемных).
Ответить
Доброго времени суток. В 2012 году муж и несовершеннолетняя дочь, являясь долевыми собственниками жилья, продали его и использовали эту сумму в счет оплаты за приобретение нового жилья, в оплату которого также был оформлен ипотечный кредит, где уже мы с мужем являемся созаемщиками. Новое жилье было формленов долевую собственность по 1/3 каждому. Мы с мужем ежегодно подаем декларацию на возврат подоходного налога за свою долю и по 1/2 от суммы уплаченных по ипотеке %. Тогда ещё несовершеннолетний ребенок сдал декларацию за себя в 2012 году, т.к был обязан заплатить налог с продажи квартиры. возврат % с суммы расходов на покупку доли превысила сумму налога к возврату в бюджет за продажу жилья, поэтому на конец 2012 года в декларации зафиксированна сумма, с которой должен быть произведен возврат подоходного налога в дальнейшем. В налоговой мне сказали. что пока ребенок не достиг совершеннолетия нет смысла дальше подавать ежегодно "нулевую" по сумме декларацию на возврат подох.налога, что я и делала . в 2013.2014.2015 ребенок не подвал за себя декларацию. Сейчас у меня возникло сомнение, верно ли мы делаем. что не предоставляем ежегодную декларацию от его имени. не утеряет ли он право после совершеннолетия в 2017г и появления первых доходов вернуть положенные налоговые выплаты. сейчас ещё возможно оформить декларации 2014. 2015. 2016 г.г. но 2013 год уже не примут, значит сумма зафиксированная в конце 2012 года утеряна? Заранее признательна за разъяснения.
Ответить
Ольга
Из вопроса следует, что ребенку имущественный налоговый вычет уже частично был предоставлен. Смысла подавать нулевые декларации нет, достаточно дождаться получения совершеннолетним членом семьи доходов и в последующем подать декларацию по форме 3-НДФЛ. В Письме ФНС России от 02.05.2012 N ЕД-4-3/7330@ "О порядке предоставления имущественного налогового вычета" указано, что в случае если сумма предоставленного налогоплательщику имущественного налогового вычета не может быть полностью использована при исчислении налоговой базы за указанный налоговый период, неиспользованный остаток вычета, как следует из абзаца 28 подпункта 2 пункта 1 статьи 220 Кодекса, применяется налогоплательщиком при исчислении налоговой базы по налогу на доходы физических лиц за налоговые периоды, следующие за периодом, в котором возникло право налогоплательщика на получение вычета - до полного исчерпания суммы такого вычета. При этом, в законе не содержится указания о предельном сроке, в течение которого могут подаваться декларации для получения налогового вычета.
Ответить
Здравствуйте. в 2016 купили квартиру- долевое строительство, 3 доли. Брак не зарегистрирован, платежи за квартиру осуществлялись от одного лица-гражданского мужа. Может ли гражданская жена вернуть вычет на свою долю или надо будет доказывать , что в платежах участвуют и ее расходы?
Ответить
Здравствуйте! Приобрели квартиру с супругой, которая в общей совместной собственности. Каждый из нас получает вычет 13% от стоимости жилья. Вопрос: может ли моя супруга отказаться от остатка вычета В МОЮ пользу на время ее декретного отпуска?
Ответить
Павел
Нет, такого права законом не предусмотрено. Получение имущественного налогового вычета носит заявительный характер. Из вопроса следует, что заявление уже было подано, часть вычета была получена, соответственно доли вычета уже распределены между супругами. После распределения, возможность последующего временного перераспределения права на имущественный налоговый вычет отсутствует. Согласно абз. 2 п.п. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ в случае, если налогоплательщик воспользовался правом на получение имущественного налогового вычета в размере менее его предельной суммы, установленной настоящим подпунктом (2 000 000 рублей), остаток имущественного налогового вычета до полного его использования может быть учтен при получении имущественного налогового вычета в дальнейшем на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них. Таким образом, жена вправе учесть неиспользуемый остаток налогового вычета в дальнейшем, но отказаться от его получения в Вашу пользу (даже временно, на период отпуска по уходу за ребенком) не имеет права.
Ответить
Здравствуйте! В 2017г. приобрели с мужем квартиру в общую совместную собственность, воспользовавшись ипотечным кредитом. Подскажите пожалуйста, в период, пока мы полностью не погасили задолженность в банке, имеем ли мы право подать документы на возврат 13% от стоимости жилья? И второе, можем ли мы подать на возврат 13% от процентов в банке, имея еще обязательство по выплатам в банке? Ведь пока мы не выплатим полностью ипотечный кредит, квартира находится в залоге у банка. Спасибо!
Ответить
Кристина
На оба вопроса ответ положительный. Вы и Ваш супруг вправе получить имущественный налоговый вычет как в размере фактически произведенных расходов на приобретение квартиры, так и в размере произведенных расходов на погашение процентов по ипотечному кредиту. Единственное ограничение относительно процентов – они на момент подачи заявления на налоговый вычет должны быть выплачены (либо частично выплачены, от этого зависит размер имущественного налогового вычета – чем больше процентов выплатили, тем больше вычет получите). Согласно п. 3 ст. 220 НК РФ имущественный налоговый вычет предоставляется в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации одного или нескольких объектов имущества, указанного в подпункте 3 пункта 1 настоящей статьи, не превышающем 2 000 000 рублей. В соответствии с п.п. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ при определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение в том числе имущественного налогового вычета в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов на погашение процентов по целевым займам (кредитам), фактически израсходованным на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них, а также на погашение процентов по кредитам, полученным от банков в целях рефинансирования (перекредитования) кредитов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них.
Ответить
Здравствуйте, у меня такой вопрос: купили квартиру за 1500000, по ипотеке, в доле я и муж (доли равные). Сейчас я нахожусь в декрете, естественно мне нет смысла подавать на компенсацию. А у мужа официальная зарплата 15000 , я слышала, что при такой зарплате вычеры перечисляются не сразу , а постепенно,т.е каждый год. Правда ли это? И правда, что каждый из нас может получить эту компенсацию?
Ответить
Елена
Судя по всему, вы говорите об имущественном вычете при покупке жилья. Да, действительно, дохода вашего мужа недостаточно для того, чтобы получить возврат налога в течение 1 года, поэтому выплаты будут перенесены на последующие периоды – вплоть до исчерпания суммы вычета. На вторую часть вопроса вы тоже ответили верно – право на вычет имеете и вы, и ваш супруг – по 97 000 рублей каждый (1 500 000 х 13% / 2). Вы сможете воспользоваться правом только после возобновления трудовой деятельности – сейчас вы платите подоходный налог, следовательно, и вернуть его не можете.
Ответить
Здравствуйте! Подскажите я приобрёл квартиру в декабре 2016 . При подаче документов в налоговую мне возвратятся только за декабрь или за весь год?
Ответить
Если вы предпочтете получить вычет путем обращения в налоговую инспекцию, сумма вычета будет применена ко всему налоговому периоду, то есть вам вернут налог за весь 2016 год. Если же вместо получения вычета в натуре вы решите воспользоваться правом освобождения от подоходного налога, то есть обратитесь к своему работодателю, вы сможете рассчитывать на возврат налога только с того месяца, в котором будет представлено уведомление о праве на налоговый вычет. Таким образом, получить сумму излишне уплаченного налога за весь 2016 год вы можете только путем подачи декларации в налоговую инспекцию.
Ответить
Добрый вечер. Приобрели с супругом в совместную собственность квартиру пол месяца назад. С чего нужно начать оформление на возвращение 13 %? Как я могу написать отказ в пользу мужа? Квартира приобреталась с использованием ипотеки.
Ответить
Юлия
Получить имущественный вычет вы можете двумя способами – денежными выплатами в налоговой инспекции или от работодателя (при выборе второго варианта вы будете получать заработную плату без удержания НДФЛ вплоть до исчерпания суммы вычета). В первом случае по окончании текущего года вам следует представить в налоговую инспекцию по месту расположения квартиры налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, заявление о предоставлении вычета, а также документы, подтверждающие ваше право на него (правоустанавливающие документы на квартиру, документы о расходах на ее приобретение). Во втором – в налоговую инспекцию нужно будет подать заявление о выдаче уведомления о праве на имущественный вычет, которое впоследствии необходимо предоставить по месту работы. Документы о праве собственности и подтверждающие расходы вам также потребуются. Если вы хотите отказаться от налогового вычета в пользу супруга, вам следует подать в ИФНС совместное заявление о распределении имущественного налогового вычета между супругами в соотношении 100/0 (100% вычета – супругу, 0 – вам). Форма такого заявления утверждена письмом ФНС России «О направлении информации» от 22.11.2012 № ЕД-4-3/19630@. Вы можете получить бланк в территориальном подразделении ФНС или скачать в интернете.
Ответить
Здравствуйте, я военнослужащий в 2015 году купил квартиру по единовременной денежной выплате. Могу ли я получить 13% с покупки квартиры.
Ответить
Андрей
К сожалению, получить вычет вы не сможете – согласно п.5 ст. 220 НК РФ имущественный вычет в размере расходов, понесенных на приобретение жилья, не предоставляется в части расходов, покрытых за счет выплат из бюджета РФ. Единовременная денежная выплата как раз и является таковой.
Ответить
Добрый день ! подскажите пож-та купила квартиру в ипотеку за 1400000 из которых 280000 в счет собственных средств внесены как задаток в счет недвижимости продавцу ,оставшаяся часть суммы 1120000 внес банк .Какая сумма возврата подоходного налога будет составлять ?
Ответить
Антонина
Размер имущественного вычета от покупки квартиры составит 182 000 рублей (13% от стоимости квартиры, то есть от 1 400 000 рублей). Кроме того, вы сможете получить налоговый вычет в размере 13 % от стоимости кредита, то есть в размере расходов на оплату процентов по ипотеке. Но эта сумма ограничена 3 000 000 рублей, то есть вы сможете вернуть не более, чем 390 000 рублей.
Ответить
Добрый день! Подскажите пожалуйста могу ли я получить вычет в полном объеме с покупки квартиры ценой в 2,8 млн. рублей? В 2012 году вложились в долевое строительство, воспользовавшись ипотекой. Первоначальный взнос составил 800 000 рублей (накопления), кредит банка 1 400 000 рублей., в итоге вместе с процентами банка по истечению срока ипотеки мы выплатим 2 800 000 рублей. На данном этапе выплаты по ипотеки продолжаются, квартира еще не в собственности, так как застройщик задержал сдачу объекта на полтора года. Думаю документы о собственности получим где-то в октябре 2016 года. Выплаты по ипотеки заканчиваются в октябре 2017 года. Заработная плата с которой отчисляются налоги 15 т.р. Соответственно за 1 год налогов я заплачу около 23 т.р.. Эту сумму и смогу вернуть? или Я могу поднимать документы и за 15 год, 14, 13, в общем с начала ипотеки. Получается так что квартира в собственности окажется за год до выплаты ипотеки.
Ответить
Валерий
Скорее всего, да. В соответствии с НК РФ вы вправе получить вычет в размере расходов, понесенных на приобретение квартиры, а затем – на уплату процентов по ипотеке. В первом случае предельная сумма установлена в размере 2 миллионов рублей, во втором – 3 миллионов. К сожалению, вы не указали стоимость квартиры и размер процентов по жилищному кредиту, поэтому мы не можем рассчитать общую сумму причитающихся вам вычетов. Обратите внимание: для предоставления имущественных вычетов вам необходимо задекларировать доходы за 3 года, предшествующих году обращения за возвратом налога. То есть вы все поняли правильно – при подаче заявления на вычет в 2016 году вам нужно представить декларации за 2013, 2014 и 2015 годы.
Ответить
Здравствуйте! я приобрела квартиру в 2011 году у своей тёти за 980000 руб. Имею документ на собственность, договор купли-продажи, в котором указаны сроки внесения платежей частями. Платежи производились за наличный расчёт, без квитанций. Можно ли при подаче документов на налоговый вычет предоставить расписку продавца как документ, подтверждающий мои расходы на покупку квартиры?
Ответить
Ирина
Согласно п/п 6 п.3 ст.220 Налогового кодекса РФ, для получения имущественного вычета при покупке квартиры налогоплательщик обязан предоставить в том числе документы, подтверждающие произведенные им расходы. К таковым безусловно относятся и расписки продавца о получении денег по договору купли-продажи при условии, что в них указано основание передачи денег (то есть присутствует отметка о том, что денежные средства переданы в счет оплаты квартиры).
Ответить
Здравствуйте! Объясните пожалуйста. Я находясь в официальном браке, приобрёл квартиру в июне месяце 2015 года при 100% оплате, по дду указан был срок сдачи дома 30.12.2015 года, стройку продлили до 30.06.2016 года. В июне месяце 2016 года я получил ключи от квартиры своей, акт Приёма передачи квартиры будет получен в конце июня 2016 года, в связи с тем, что ген.директор должен подписать. Могу ли я получить 13% ? Я официально работаю, плачу налоги с 2008 года по настоящее время. Моя супруга может ли получить 13% от совместного нажитого жилья, если собственник я один?! Спасибо за развёрнутый ответ!
Ответить
Артур
Обратиться за предоставлением имущественного вычета вы сможете только после получения на руки акта приема-передачи – в соответствии с подпунктом 6 пункта 3 статьи 220 Налогового кодекса РФ для подтверждения права на вычет, помимо договора участия в долевом строительстве, в налоговую инспекцию необходимо предоставить в том числе документ, подтверждающий факт передачи объекта долевого строительства (квартиры) от застройщика к дольщику, то есть акт приемопередаточный акт. Поскольку квартира приобретена в браке, ваша супруга может воспользоваться правом на получения вычета вместо вас. Это подтверждается положениями статей 33 Семейного и 256 Гражданского кодексов РФ, согласно которым имущество, нажитое супругами в период официально зарегистрированного брака, является их общим имуществом при условии отсутствия между ними договора, устанавливающего иной режим пользования и распоряжения этим имуществом. Таким образом, квартира является общей собственность обоих супругов, независимо от того, на чье имя оформлено свидетельство о регистрации прав. Следовательно, использовать право на вычет может каждый собственник. Частным случаем распределения вычета, определенным письмом Минфина РФ от 15.10.2007 № 03-04-05-01/337, является соотношение 100% к 0% (применительно к вашему случаю – вычет полностью на себя оформляет супруга, тогда как вы этим правом в отношении указанной квартиры не пользуетесь). Однако, обращаем ваше внимание на то, что реализовать право на оформление вычета вашей супруге будет сложно, поскольку ФНС придерживается прямо противоположной позиции. Так, в письмах ФНС РФ от 13.10.2006 № ВЕ-09-04/132 и от 25.09.2006 № 04-2-02/579@ налоговики придерживаются мнения о том, что регистрация права собственности на имя одного из супругов не означает автоматического имущества к совместному имуществу супругов, даже если недвижимость приобреталась на общие средства. Из чего представители ФНС делают вывод, что супруг, не упомянутый в свидетельстве о регистрации права, может заявить о своем праве на вычет только при разделе имущества в случае расторжения брака. В случае отказа в предоставлении вычета вашей супруге по указанным выше основаниям, рекомендуем вам ссылаться на Постановление Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 27.11.2007 № 8184/07, согласно которому право на имущественный вычет имеет любой из супругов по их выбору, вне зависимости от того, кто из них указан в качестве собственника в свидетельстве о регистрации права на квартиру.
Ответить
Здравствуйте хотел бы узнать у нас женой две одинаковые доли в квартири вычет поделился попалам я уже его получаю жена ещё нет но мне сказали что она может отказаться в мою сторону чтоб за эту кв я получил полностью вычет 260 тысяч подтвердите на самом дели есть оно так? а она в будешем получит?допустим с другой кв?
Ответить
Игнат
Ваша супруга может отказаться от получения имущественного вычета в вашу пользу только в том случае, если квартира оформлена в общую совместную собственность. Если же речь идет о долевой собственности, сделать этого нельзя – в такой ситуации и вы, и ваша супруга имеет право на вычет пропорционально принадлежащим долям, отказаться от него в пользу друг друга вы не можете. Однако если все же квартира находится в общей совместной собственности, и вы получите 100% вычета, ваша супруга при покупке жилья в будущем сможет претендовать на вычет в размере 13% от 2 миллионов рублей.
Ответить
Здравствуйте,подскажите пожалуйста,купля-продажа квартиры была произведена 29-го декабря 2015 года,а право собственности вступило в силу в январе 2016-го,могу ли я вернуть 13% с покупки квартиры в 2016-ом году?
Ответить
Евгений
Ответ на ваш вопрос зависит от того, каким именно способом вы желаете получить имущественный вычет. Так, получить его у работодателя вы можете уже сейчас. Для этого вам следует обратиться в территориальное подразделение ФНС РФ за уведомлением о наличии права на вычет, которое впоследствии предоставляется работодателю. На основании представленных документов с вашей заработной платы не будет удерживаться НДФЛ до тех пор, пока не наберется сумма, равная 13% от стоимости вашей квартиры (но не более, чем 260 000 рублей – 13% от предельной суммы вычета, которая установлена на уровне 2 миллионов рублей). Если же вы предпочитаете получить вычет наличными, вам придется дождаться наступления следующего года, поскольку в соответствии с письмом Минфина РФ от 13.10.2011 № 03-04-05/5-729 и иными нормативно-правовыми актами, право на имущественный вычет возникает с момента оформления права собственности на приобретенное готовое жилье. Дата подписания договора купли-продажи, подписания акта приема-передачи квартиры и получения денежных средств значения в данном случае не имеют. Таким образом, получить вычет вы сможете только в следующем году, но для этого вам необходимо представить налоговую декларацию и прочие сопутствующие документы уже в этом.
Ответить
Доброго времени суток, подскажите пожалуйста могу ли я вернуть подоходный налог, если: 1. в 2011г. я купил квартиру за 1,3млн. и вернул с этой суммы полностью 13% налог. 2.После этого в 2013г. я взял ипотеку 2,0млн. под строительство дома и в 2014году въехал в оформленное жилье и на данный момент выплачиваю ипотеку. А теперь, как говорится вопрос, могу ли я возвращать 13% от стоимости дома и процентов, которые превышают полученные ранее мной выплаты.
Ответить
Роман
К сожалению, получить вычет вы не сможете ни по одному, ни по второму основанию. Дело в том, что обе квартиры вы приобрели до 2014 года, соответственно, на вашу ситуацию распространяются законодательные нормы, действовавшие на тот период. Так, согласно п.11 ст. 220 Налогового кодекса РФ, повторное получение налогового вычета при покупке жилья не допускается. При этом к сделкам по купле-продаже жилья, совершенным до 01.01.2014 года принцип однократности предоставления вычета применяется в буквальном толковании и не зависит от размера вычета. То же самое касается и вычета с процентов по ипотеке: в силу п.2 Письма Минфина РФ от 04.10.2013 № 03-04-05/41350 не разрешается получение налогоплательщиком имущественного вычета от стоимости одного жилья и процентов по жилищному кредиту, использованному на покупку другого.
Ответить
Добрый день! Мама покупала квартиру в 2007 году и не получала возврата 13%. Тогда она работала, сейчас она на пенсии. Имеет ли она право получить вычет?
Ответить
Таня
Ответ на ваш вопрос зависит от давности выхода вашей мамы на пенсию. Дело в том, что имущественный вычет при покупке квартиры предоставляется не более чем за 3 года, предшествующих обращению за ним. Таким образом, если ваша мама полностью прекратила трудовую деятельность более 3 лет назад, получить вычет она не сможет, поскольку пенсия не облагается налогом на доходы физического лица.
Ответить
Здравствуйте! Скажите пожалуйста, я купил дачу за 600000 и дом за 900000. Могу ли я получить 13% с этих покупок?
Ответить
Владимир
В отношении дома – да, бесспорно, если, конечно, вы имеете в виду жилой дом, а также если вы получаете доход, облагаемый налогом на доходы физических лиц (НДФЛ), то есть заработную плату и т.д. В случае с дачей все зависит от того, что именно подразумевается под этим понятием. В соответствии со статьей 220 Налогового кодекса РФ налогоплательщик праве получить имущественный вычет в размере фактически произведенных расходов, в том числе на приобретение жилого дома и земельного участка. Таким образом, если под словом «дача» вы понимаете земельный участок, то налоговый вычет будет вам предоставлен в размере 13% от ее стоимости, то есть от 600 000 рублей. Если же речь идет о приобретении дачного дома, возможность получения вычета будет зависеть от того, можно ли отнести его к жилому помещению. В свою очередь, согласно статье 15 Жилищного кодекса РФ жилым помещением признается изолированное помещение, которое является объектом недвижимости и пригодно для постоянного проживания граждан, то есть отвечает всем установленным техническим правилами и санитарным нормам, а также иным законодательным требованиям. Таким образом, есть вероятность, что для получения права на вычет вам придется пройди процедуру признания дачного дома пригодным для проживания – для этого необходимо обратиться в администрацию
Ответить
Здравствуйте, скажите пожалуйста, если я приобретаю жильё до миллиона и т.к. я не работаю, а оформлена по уходу за ребёнком-инвалидом и за ребёнком до трёх лет, я имею право вернуть свои 13%?
Ответить
Ирина
Получить имущественный налоговый вычет возможно только с налогооблагаемого дохода. Пособие по уходу за ребенком НДФЛ не облагается. Таким образом, вы не платите налог, следовательно, не можете его вернуть. Однако, если в течение 3 лет до приобретения жилья вы получали налогооблагаемый доход (например, заработную плату, оплату больничного листа по беременности и родам), вы можете рассчитывать на получение вычета с этих доходов.
Ответить
здравствуйте. у нас куплена квартира в ипотеку с 11. 10 .2013г. документы на возврат подоходного налога по некоторым причинам будем подавать в 2017г. муж официально не работает с июня 2014г. имеет ли право на возврат налога муж если сейчас он не платит подоходный налог. спасибо.
Ответить
Елена
Имущественный налоговый вычет предоставляется с доходов, полученных за 3 года, предшествующие обращению за ним. Таким образом, если ваш супруг обратится за вычетом в 2017 году, он сможет использовать для вычета только доходы, полученные за 6 месяцев 2014 года (или 5 месяцев, если он был уволен в начале июня). Если же супруг обратится за вычетом в 2016 году, он сможет использовать доходы за 2013 год, увеличив таким образом сумму вычета. Обратите внимание: поскольку право собственности на квартиру возникло до 01.01.2014 года, в дальнейшем супруг не сможет использовать право на получение вычета в размере остатка от максимальной суммы, составляющей 2 миллиона рублей. Иными словами, даже если размер имущественного налогового вычета, который собирается получить ваш муж, не достигнет 260 000 рублей (13 % от 2 миллионов), вновь обратиться за вычетом при покупке иной недвижимости вашему супругу не удастся. Поэтому рекомендуем вам рассмотреть возможность получения налогового вычета вами – это возможно, если квартира находится в совместной собственности, а вы имеете налогооблагаемый доход.
Ответить
Скажите пожалуйста, если я приобретаю квартиру в 2016 году, могу ли получить налоговый вычет из расчёта моего заработка в 2015 году? Так же интересует, имеется ли возможность оформить документы таким образом, что получать вычет не через налоговую инспекцию, а ежемесячно через работадателя?
Ответить
Роман
Это два взаимоисключающих варианта. Вы можете получить имущественный вычет при покупке недвижимости в 2016 году по итогам предыдущего налогового периода, то есть за 2015 год, если обратитесь в ИФНС до окончания 2016 года. Однако в случае, если вы желаете возместить расходы на уплату налогов через работодателя, сделать это вам не удастся. Дело в том, что возвращение налога таким способом предполагает не получение денег как таковое, а приостановление удержаний НДФЛ из вашей заработной платы до погашения суммы вычета. То есть в течение этого времени ваша зарплата фактически будет на 13% выше, что обычно. При таких обстоятельствах получить вычет из расчета заработка, имевшего место в 2015 году вы, безусловно, не сможете.
Ответить
Здраствуйте муж купил квартиру один раз получтл 13 процентов но квартира его не устраивает и если он ее продаст и купит другую сможет ли он 13 процентов оставшейся суммы полусить с другой квартиры или нет
Ответить
natalimihei72@mfil.ru
В силу статьи 220 Налогового кодекса РФ налоговый вычет при покупке квартиры предоставляется однократно. Однако, начиная с 2014 года, понятие однократность больше не означает формулу «1 квартира = единственный вычет». Теперь, налогоплательщик вправе повторно обратиться за льготой в случае, если в первый раз размер вычета не достиг максимальной суммы (13% от 2 миллионов рублей). Иными словами, если, например, стоимость первой приобретенной квартиры составила 1 миллион 200 000 рублей, и налогоплательщику был возвращен подоходный налог в сумме 156 000 рублей (1 200 000 х 13%), то при приобретении второй квартиры он вправе претендовать на оставшуюся часть максимального вычета в размере 104 000 рублей (2 000 000 – 1 200 000)х13%. Таким образом, ваш супруг сможет получить оставшуюся сумму налогового вычета при покупке второй квартиры, если стоимость первой менее 2 000 000 рублей.
Ответить
Могу ли я получить возврат подоходного налога при покупке квартиры,купленной в 2009году?
Ответить
В 1998 году я приобрела комнату, декларацию на возмещение подала один раз, таким образом сумму от покупки подлежащую возврату, я получила не в полном объеме. В 2008 году купила квартиру. Могу ли я подать декларацию на возмещение подоходного налога по приобретенной квартире.
Ответить
Здравствуйте. Я Гражданин России и работаю зарубежом. Заработал денег и приехав в Россию, купил квартиру. Возможно ли мне получить возврат подоходного налога? Ведь работал я зарубежом. И оформлен на работе не официально. Зарплату получаю на руки. Нет никаких документов о том что я работаю где либо и плачу налоги. Если этот вариант не подходит , то по истечению времени когда вернусь в Россию на совсем и устроюсь на работу , тогда могу ли я получить возврат после долгого периода? Заранее благодарю.
Ответить
Добрый день. Купили с мужем квартиру в декабре 2015г. С привлечением ипотечного кредита. Собственник -я одна. Муж - созаемщик. Я получаю налоговый вычет. Возможен ли одновременно с этим возврат подоходного налога мужем с уплаченных процентов? Заранее большое спасибо!
Ответить
Алевтина
Да, разумеется, возможен. Если в браке не установлен иной режим имущества (брачным договором), то все имущество, в т.ч. и квартира, предполагается совместной собственностью. И оформлять вычеты на нее может каждый из супругов или оба, с учетом подтверждения расходов на уплату, в Вашем случае, процентов по кредиту. Однако вычет предоставляют только на фактически уплаченные проценты, т.е. оформлять его сейчас Вашему супругу не выгодно – его предоставят только на ту сумму процентов, которую Вы уже заплатили.
Ответить
Здравствуйте! В 2011 году был куплен земельный участок с домом на нём. В документах написано что дом жилой, а участок садоводческий. Можно ли в таком случае получить 13% от суммы покупки участка с жилым домом на нем?
Ответить
Муж раннее получал выплату 13 процентов за покупку квартиры. Сейчас купили дом, оформив на него. Могу ли я, жена, получить выплату, оформив выплату в налоговой на себя. Я не пользовалась выплатой.
Ответить
Надежда
Да, можете. Это совместно нажитое имущество и вычет на него вправе оформить каждый из супругов (разумеется, Ваш муж уже не сможет, если получал вычет ранее).
Ответить
Здравствуйте. Я заключил договор долевого участия на покупку квартиры в 2014 году. В 2014 же году оплатил полную стоимость квартиры. Акт приема передачи составлен в 2015 году. В собственность квартира зарегистрирована в 2015 году. Могу ли я прм этих условиях получить налоговый вычет за 2014 год?
Ответить
Александр
Право на вычет возникает только после приобретения квартиры, не после оплаты. Для ДДУ – после подписания акта приема-передачи. Оформить вычет Вы сможете в 2016 г. за истекший 2015 и затем за последующие годы – до полного исчерпания вычета.
Ответить
Добрый день! Я крымчанка, покупаю сейчас квартиру в г.Севастополе. могу ли я претендовать на возврат этих 13%? Живу всю жизнь в Крыму, сейчас я гражданка России.
Ответить
Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста, в 1999 году получал налоговый вычет за квартиру. Его получил тогда. Теперь 2014 году была приобретена другая квартира, подали декларацию на вычет за эту квартиру, так как знаем что, раньше делался вычет с подоходного налога, а сейчас в НДФЛ, но налоговая нам отказала. Есть ли какие то письма Минфина по этому поводу или закон, где чётко прописано, что мы имеем право на налоговый вычет за 2014 год! Имеем ли мы право повторно получить налоговый вычет. Пожалуйста, помогите! и как доказать в налоговой, что они не правы. Спасибо!
Ответить
Добрый день! Купила квартиру в ипотеку. Сдала документы на возврат 13% от стоимости жилья и сдала справку об уплаченных процентов по ипотеки. Вернули только подоходний налог указанный в 2ндфл,возрата по уплаченным процентам не произвели. Ответили,что сначала выплачивается по 2ндфл,а когда процент от стоимости квартиры выплотят,будут выплачивать 13% по ипотеки. Скажите это так и должно быть или я что то не так поняла.
Ответить
Здравствуйте! Моя мать, пенсионерка, купила квартиру и оформила на себя в этом году. Теперь она решила подарить её мне. Могу ли я получать в таком случае возврат подоходного налога?(я работаю и раньше возвратов не получал). Спасибо.
Ответить
Сергей
Дарение не является основанием для получения имущественного налогового вычета. Покупка жилья у близких родственников тоже не позволяет получить вычет.
Ответить
здравствуйте! Могу ли я получить налоговый вычет с квартиры, приобретенной в 2008 году. Ранее я не оформляла и соответственно не получала данный вычет. И, если я имею такое право, то каким законодательным документом оно подкреплено? Спасибо.
Ответить
Я работающая пенсионерка. В 2014 году купила квартиру стоимостью более 2 млн. руб. Подала документы на компенсацию налога. За 2012 г. положена компенсация 33979 руб. За 2013 г. 33813 руб. за 2014 г. 36782 руб. Т. е получается сумма делеко не 13% от 2 млн. Девушка в налоговой предложила подать еще сведения за 2011 г. Права ли она? Ведь это уже более 3 лет получается.
Ответить
Смогу ли я получить вычет,если доли в квартире были куплены и оформлены на несовершеннолетних детей у моих родителей?
Ответить
Альбина
Вычет на недвижимость, купленную у родственников, не предоставляют.
Ответить
Альбина
Вычет на недвижимость, купленную у родственников, не предоставляют.
Ответить
Здравствуйте! в 2001 году за 10 тыс купила домик и получила возврат подоходного налога. в 2014 году продала дом и купила квартиру за 1300,0 тыс. имею ли я право на возврат подоходного налога в связи с новым законодательством?
Ответить
Здравствуйте, в 2001 г покупал квартиру и получил налоговый вычет по ней, могу ли я теперь получить нологовый вычет по ипотеке на квартиру, купленную в 2015 г? Или это один и тот же вычет?
Ответить
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, правильно ли я поняла, что работающие пенсионеры могут подать заявление на вычет уже в год покупки квартиры (2015 г.) за 3 предшествующие года?
Ответить
Ольга
Нет. Заявление подается в год, следующий за отчетным годом. Но 3 прошедших года отсчитываются с того года, в котором возникло право на вычет, а не с того, в котором было подано заявление.
Ответить
Отец купил квартиру, оформил на жену. В этом месяце ожидается сдача квартир. Но случилось так, что отец умер. Планировалось подавать документы из расчета его подоходнего налога. Как быть теперь?Сможем ли мы получить деньги если подадим документы (получается после его смерти) с его суммой уплаченного налога. и Можно ли так?
Ответить
Юлия
Имущественный вычет полагается тому лицу, которое платило налог и получило право на вычет, понеся затраты на покупку квартиры. Наследники права на вычет не имеют, т.к. затрат не несли – квартира достается им по безвозмездной сделке. Поскольку имущество супругов является их совместной собственностью, вычет сможет оформить Ваша мачеха.
Ответить
Добрый день! Мой муж купил у моей родной сестры квартиру стоимостью 1 млн.руб.в 2014 г., после всех экономических баталий мы все таки решили ее продать. Покупателем выступила моя мама (т.е. его теща) за 1 млн.руб.. Вчера пришел ответ с налоговой что в возврате отказано по причине сделок между родственниками. Но по факту сделок же было 2, моя сестра - мой муж и мой муж - моя мама. А согласно закону п. 2 ст.105.1 они не являются взаимозависимыми лицами. Как нам поступить?Заранее спасибо за ответ!
Ответить
Добрый день.Подскажите, пожалуйста, в 1996-98.году получал налоговый вычет,строился новый дом.Теперь хочу купить квартиру в этом году.Имею ли я право повторно получить налоговый вычет.Спросил в налоговой,сказали что нет.Прочитал в интернете,что изменился закон с 2001г.,могу получить повторно.В налоговой говорят,что мы не знаем,приносите нам этот закон.Пожалуйста,дайте мне ссылочку на этот закон и как доказать в налоговой.
Ответить
Владимир
Согласно Письму Минфина РФ от 4 марта 2015 г. N 03-04-05/11195, имущественный вычет на покупку второй квартиры можно получить повторно, по правилам НК РФ, если ранее вычет предоставлялся на основании Закона РФ от 07.12.1991 N 1998-1 "О подоходном налоге с физических лиц".
Ответить
Добрый день. С супругом купили участок и строим дом. Есть ли возврат подоходного налога с дома?
Ответить
Добрый день,у меня вид на жительство РФ, я работаю официально,могу ли я получить налоговый вычет при покупке квартиры?Регистрация в Белгороде,а квартиру приобрел в Воронеже,где и работаю,в какую налоговую обращаться?Спасибо.
Ответить
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как вернуть деньги!? Ситуация следующая, в 2010 г. подала декларацию за 2008 г. на возврат 13% с покупки квартиры в размере 9000 руб., при проверке данной декларации инспектор мне ответила у вас справка 2-НДФ не действительна, сейчас уже не помню в чем проблема была, но ответ был получен, что деньги мне однозначно не перечислят, т.к. справка с ошибками, а организация в которой я работала, отказалась мне выдать другую справку, объясняя это тем, что есть у них определенная форма и ничего другого они мне выдать не могут! Поняв что денег я никаких не получи, это все и отложила, решив что ничего больше подавать не буду. Но прошло время, понадобились деньги и я вновь стала подавать декларации в 2013 г. за 2010 год и 2011 год. И никаких проблем не было, начались они в 2015 г., когда я подала декларацию за 2012 год на остатки денег и тут выясняется, что при проверке декларации у меня и у инспектора не сходиться сумма на возврат, стали разбираться и инспектор мне озвучила, что мне в 2010 г. была выплачена сумма в размере 9000 руб., об этом я услышала впервые и была очень удивлена. На что инспектор мне ответила, вот программа и в ней видно, что декларация проверена и сумма мне будет выплачена в лубом случае меньше на 9000 руб., якобы в 2010 г. декларация проверена и деньги выплачены. Денег я никаких не получала, декларация может и проверена, но мне в 2010 г. было отказано. В другом кабинете, мне объяснили, что может я их и получу в судебном порядке, а может и нет, ссылаясь на срок давности! Мне не понятно, про какие сроки давности они говорят!? Как то же должно фиксироваться у них кому и какие суммы они выплачивают! А то, что декларация проверена, это же не говорит о том, что деньги выплачены!!! Что делать в данной ситуации, как получить эти мои 9000 руб.!?
Ответить
Купила квартиру в 2000г за 40 тысяч, возврат в сумме 5200тыс получила в 2001г. На каком основании мне могут отказать в возврате при подаче декларации за покупку квартиры в 2013году за 2500 млн.руб????
Ответить
Ольга
Вы не можете воспользоваться данным вычетом дважды: Вы уже использовали свое право на имущественный вычет при покупке квартиры.
Ответить
Добрый день! Купили квартиру в мае 2013 года в равную долевую собственность с взрослой дочерью за 4млн 300тысруб. Я пенсионер не работаю с 2013 года. В 2014 году дочь подавала декларацию на вычет . Был сделан возврат с 900 тыс. дохода за 2013 год. Если я не подаю на вычет то сможет ли дочь получить вычет с оставшейся суммы от положенных 2 млн ? На что нам можно рассчитывать?
Ответить
Добрый день! Разъясните пожалуйста, я купила квартиру 30 декабря 2014 года, получила расписку о передачи денег тоже 30 декабря 2014 года, а свидетельство о государственной регистрации права выдали 13.01.2015 года, хотя основание - договор купли-продажм от 30.12.2014года. Могу ли я оформить 13ти процентный возврат за квартиру, подав декларацию 3НДФЛ за 2014 год?
Ответить
Добрый день! В кредитном договоре и в договоре долевого участия стоимость квартиры указана, как 2 300 000. Но платежные документы есть только на 2 000 000. Примут ли в налоговой такие документы и будет ли произведен на их основании возврат? Спасибо.
Ответить
Купили с мужем квартиру в 2005г. Оформили на меня. Я получала вычет одна. Теперь я на пенсии и не работаю. Вычет недополучен. Может ли муж получить остаток вычета?
Ответить
Галина
Согласно редакции Налогового кодекса, действовавшей в 2005 г., в случае покупки общую совместную собственность размер имущественного налогового вычета распределяется между совладельцами в соответствии с их письменным заявлением. Таким образом, вы распорядились своим правом на имущественный вычет по данному факту: в результате супруг свое право на вычет не использовал. По мнению ФНС, высказанному о сходной ситуации (письмо ФНС России от 08.07.2013 N ЕД-4-3/12261@), второй супруг имеет право на налоговый вычет в части остатка, неполученного первым супругом.
Ответить
Здравствуйте, в 2014 году купили квартиру в ипотеку пополам с мужем за 2 млн. Первый взнос был 526 тыс (это субсидия Молодая семья), потом сразу внесли еще матер. капитал. Так на какую сумму можем подать декларацию ? 2 млн.-526 тыс - матер. капитал? и это еще пополам?(на мужа и на меня) Правильно я понимаю? Заранее спасибо!
Ответить
Добрый день! В 2014г. между мной и администрацией был заключен договор-мена по программе Ветхое жилье. В нем сказано, что мне надо оплатить за полученную квартиру 600т.р. имею ли я право на налоговый вычет?
Ответить
Здравствуйте! В 2014 году мною была куплена квартира у юр лица. Оплата производилась через банковскую ячейку. Какие документы предоставляются в моем случае для получения имущественного вычета? Спасибо
Ответить
Здравствуйте! В 2014г. Я продала квартиру и сразу купила другую. Хочу получить вычет за покупку квартиры. На работе в справке ф. 2-ндфл прописали мой старый адрес, т.е той квартиры, которую я продала. Нужно ли мне заменить справку с указанием нового адреса (по месту регистрации)? Спасибо.
Ответить
здравствуйте! моя свекровь купила квартиру стоимостью 1 млн. 370 руб., но она больше 15 лет не работает официально, соответственно не может получить вычет. теперь она хочет продать квартиру свату ( моему отцу) , так как он работает официально много лет и у него высокая зарплата. Сможет ли мой отец сделать вычет .?не возникнет ли проблем с налоговой? Ведь у них разные фамилии
Ответить
Здравствуйте,скажите пожалуйста.В 2014 году я с супругой купил квартиру 1,6 млн.руб.(оформлена на жену),жена не работает.Работаю я один.Можем ли мы вернуть 13 % с покупки?Заранее благодарю.
Ответить
В 2008 г куплена квартира инвалиду детства. Он же является единоличным собственником. Положен ему возврат подоходного налога 13 процентов?
Ответить
Добрый день,у меня вид на жительство РФ, я работаю официально,могу ли я получить налоговый вычет при покупке квартиры?Регистрация в Белгороде,а квартиру приобрел в Воронеже,где и работаю,в какую налоговую обращаться?Спасибо.
Ответить
Добрый день! Пожскажите, пожалуйста, возможно ли оформить 13% с покупки квартиры на себя вместо мужа? Собственники квартиры оба.
Ответить
Добрый день! Я 1990 г.р., в 2008 г. моя близкая родственница купила квартиру и оформила собственником меня. Я в то время еще училась в университете и никаких доходов не получала. Официально начала работать только в 2013 году. Могу ли я сейчас подать на возврат налогов и за какой период? Только ли за 2014 г. или за 2013 г. тоже еще не поздно? Заранее благодарю за ответ.
Ответить
Кристина
Граждане, не являющиеся, пенсионерами, могут подать заявление на возврат вычета в году, следующем за отчетным. За 2013 г. вы подать не сможете. Зато в 2016 г. можно подать на вычет за 2015, если по первому заявлению в 2015 за 2014 г., Вы не израсходуете весь вычет.
Ответить
Здравствуйте. Ответьте, пожалуйста. Я подала 3НДФЛ 29.12.2012 за 2009, 2010,2011 года. Но только теперь написала заявление на возврат, т.е. в 2015г. Я считала, что эти деньги мои. Но в налоговой сказали, что коли не было заявления, то срок для их возврата прошел. Денег я не получу.
Ответить
Добрый день! в 2012 году я купила комнату. в 2014 году я ее продала. в собственности она у меня была меньше 3-х лет. Вычет 13% я получила один раз. Могу ли я дальше получать вычеты с этой комнаты.
Ответить
Добрый день! Подскажите пожалуйста,квартиру приобрели через ипотеку.Подача документов для получения вычетов первый год,обязательно ли прикладывать справку об уплаченных процентах.
Ответить
Я купила квартиру в 2013 г. Вышла на пенсию в 2012, но до сих пор работаю. Подоходный налог Каких годов может войти в расчетный период по возврату налога?
Ответить
подскажите, пожалуйста, если квартира куплена у брата, но в ипотеку, все равное не вернуть подоходный?
Ответить
Ман
Ч.5 ст.220 НК РФ запрещает предоставлять вычеты на основании п. 3 и 4 ч.1 ст. 220 НК РФ (на покупку жилья и на проценты по целевому кредиту), если сделка совершается между взаимозависимыми лицами. В том числе Налоговый кодекс относит к таковым полнородных и неполнородных братьев. Действительно налоговый вычет в Вашей ситуации получить не удастся.
Ответить
Добрый день! Объясните пожалуйста: мы покупаем квартиру за 3 млн. руб. (наличными). НДФЛ мы можем получить только с 2 млн (это я поняла). Имеет ли значение размер зар. платы (у мужа з/плата 7 тыс. руб. в месяц (официальная), я не работаю. Можем ли мы получить налоговый вычет 260 тыс. руб. одновременно в такой ситуации, или же эта сумма нам будет возвращаться частями.
Ответить
Юлия
Разумеется, размер зарплаты имеет значение, т.к. весь смысл налогового «вычета» в том, что эта сумма «вычитается» из зарплаты, с которой платится налог. Получается, что налоговая база снижается (а иногда и вовсе исчезает). Поэтому инспекция может излишне уплаченный налог вернуть гражданам. Вам не будут возвращать 260 тыс. Вам вернут тот НДФЛ, который Ваш муж заплатил за отчетный год, после истечения которого он подал заявление на вычет. Подавать заявление на налоговый вычет можно несколько раз: до тех пор, пока останется неиспользованный вычет.
Ответить
А возможен возврат 13% если в данный момент я не работаю и квартира куплена под ипотеку,погашенной Материнским капиталом?
Ответить
Татьяна М
Добрый день! Вы можете получить вычет только за те периоды, когда вы были официально трудоустроены. Если в момент приобретения квартиры вы не работали, и сейчас не работаете, то, следовательно, и не уплачиваете подоходный налог, значит и вернуть вам его невозможно. Вы можете обратиться за вычетом позже, когда выйдете на работу. Вычет с материнского капитала также не производится, так как в соответствии с налоговым законодательством, материнский капитал не облагается подоходным налогом, поэтому и возврат его невозможен.
Ответить
Татьяна М
Добрый день! Вы можете получить вычет только за те периоды, когда вы были официально трудоустроены. Если в момент приобретения квартиры вы не работали, и сейчас не работаете, то, следовательно, и не уплачиваете подоходный налог, значит и вернуть вам его невозможно. Вы можете обратиться за вычетом позже, когда выйдете на работу. Вычет с материнского капитала также не производится, так как в соответствии с налоговым законодательством, материнский капитал не облагается подоходным налогом, поэтому и возврат его невозможен.
Ответить
Если квартира в долях: мать,дочь,сын.мать и сын дарят доли дочери. Дочь единая собственника продаёт квартиру и затем покупает собственную .имеет ли она право на вычет с купленной ей квартиры? .
Ответить
Уточните, пожалуйста, если у меня несколько работодателей, обязан ли предоставить справки НДФЛ2 от ВСЕХ работодателей? Просто уже от двух достаточная сумма для возврата получается. Спасибо.
Ответить
Александр
Справка 2НДФЛ не входит в комплект обязательных документов на возврат вычета, однако многие инспекции ее требуют. Вы можете получить вычет со всех доходов за отчетный период. Если от двух налоговых агентов, то обращайтесь за вычетом в инспекцию.
Ответить
Здравствуйте, подскажите пожалуйста, супруг в июне 2014 купил квартиру за 2100000 какую сумму он сможет получить если подаст декларацию?
Ответить
Екатарина
Сумма, которую получит Ваш супруг зависит от размеров уплаченного им в 2014 г. НДФЛ и размеров налогового вычета. Т.к. его расходы на покупку квартиры превышают максимальный размер вычета, ему должны предоставить максимальный налоговый вычет – 2 млн. руб. Это означает, что налоговая база (облагаемые налогом доходы Вашего супруга за 2014 г.) будет уменьшена на 2 млн. руб. Весь излишне уплаченный за год НДФЛ (а при невысоком доходе – вообще весь НДФЛ) будет возвращен. Если часть вычета останется неиспользованной, можно подать декларацию и заявление о возврате НДФЛ еще раз – до полного исчерпания суммы вычета. Формула расчета суммы к возврату выглядит так: «Уплаченный за год НДФЛ» - («доходы за год» - 2 млн. руб.)* 13 %.
Ответить
Добрый день!!!в июне 2014 года купили с мужем квартиру за 219000 руб., квартира оформлена в долевой собственности по полам. ипотека оформлена на мужа, я как поручитель. объясните пожалуйста кто и что возвращает? с какой суммы?? первый раз - не могу понять как все будет происходить, с чего начать, вопросов возникает много. Заранее спасибо за отзывчивость!!!
Ответить
наталья
Вычет на покупку квартиры смогут оформить оба собственника в размере расходов каждого на квартиру (предельный размер для каждого – 2 млн. руб.). Расходы подтверждаются платежными документами от Вашего имени и от имени мужа. (Письмо Минфина РФ от 19 августа 2013 г. N 03-04-05/33728). В отношении ипотеки имущественный налоговый вычет предоставляется каждому из супругов в размере сумм, фактически внесенных ими на лицевой счет уполномоченного. Таким образом, супруги для подтверждения факта осуществления ими расходов на уплату процентов за пользование ипотечным кредитом должны представить в налоговый орган договор об ипотечном кредите и документы, подтверждающие уплату процентов по данному договору, к которым относится банковская выписка по счету. (Письмо УФНС РФ по г. Москве от 05.10.2009 N 20-14/4/103408@).
Ответить
Добрый вечер! Купили в 2014 году в СНТ участок дом, назначение нежилое, и земля и дом все в собственности уже, как внести и куда обратиться о смене статуса дома на жилое? Читала про декларации по дачной амнистии для росреестра, но так и не разобралась зачем они нужны. Есть кадастровые паспорта на дом, скважину, баню забор.
Ответить
Елена
Согласно ч.5 ст.220 НК РФ имущественный вычет не предоставляется, если квартира куплена по сделке между взаимозависимыми лицами. В соответствии с пп.3 п.1 ст.20 НК РФ взаимозависимыми признаются в том числе лица, состоящие в родстве друг с другом согласно семейному законодательству. Поскольку Семейный кодекс РФ признает брата и сестру родственниками, соответственно, они являются взаимозависимыми и не имеют права на налоговый вычет по сделке друг с другом. (Письмо Минфина от 27 декабря 2011 г. N 03-04-05/5-1110)
Ответить
Выкупили долю дома у дочери наличными. У нас нет квитанции, банковские выписки и прочие платежные документы, свидетельствующие, что расходы на покупку дома произведены. Есть только договор купли -продажи где указана сумма. Что делать в этом случае?
Ответить
Владимир
Вам не полагается налоговый вычет, т.к. сделка произведена между взаимозависимыми лицами.
Ответить
В 2014 году мы с женой купили квартиру по ипотеки на двоих. Документы на квартиру оформлены на жену. Могу ли я получить налоговый вычет с согласия жены. Являюсь пенсионером не работаю ровно два года с марта 2013.
Ответить
Александр
В случае долевой собственности Вы можете оформить вычет в размере стоимости своих расходов на покупку квартиры (как пенсионер – за 2012, 2013 годы, т.к. в 2014 г. Вы уже не работали, а льготный порядок для пенсионеров – за 3 года, предшествующих году обращения). В случае совместной собственности Вы можете оформить вычет также в сумме расходов, но максимальный предел – 2 млн. руб. Согласие жены ни в том, ни в другом случае не требуется.
Ответить
Добрый день, Правильно ли я понял, что при покупке квартиры начиная с 2014 года мужем и женой в долевой собственности, можно получить возврат 13% с суммыв 2 млн. обоим супругам? Если квартира покупалась по ипотеке, и кредитный договор ещё действует, максимальная сумма, с которой можно получить налоговый вычет, это 3 млн.?
Ответить
Александр
Нет. Зря Вы установили в договоре, что покупаете квартиру в долевую собственность. Вы можете получить: 1) каждый свою часть в вычете на покупку (пропорционально произведенным расходам), максимальный размер которого равен 2 млн. руб.; 2) вычет на фактическую уплату процентов по ипотеке (в размере произведенных расходов, максимум 3 млн. руб. на каждого). Если Вы хотите получить вычет при покупке на 1 человека в полном размере, а не в долях, Вам необходимо признавать сделку купли-продажи недействительной в части определения супружеской собственности как долевой, т.к. это противоречит СК РФ, и просить считать данную собственность совместной.
Ответить
Здравствуйте! Я купила квартиру в 2010 году. В 2014 г. Подписала акт приема-передачи, но пока не зарегистрировала собственность, т.к. Договор был инвестиционный и придется собственность получать через суд, это время. Могу ли я уже подать в налоговую документы и достаточно ли будет акта приема- передачи квартиры без свидетельства о собственности? Спасибо!
Ответить
Здравствуйте.Мы приобрели квартиру в 2014году.сейчас хотим вернуть 13%(260 000) от 2 000 000.подскажите,пожалуйста,справку 2ндфл за какой год надо взять на работе?спасибо.
Ответить
Здравствуйте! Приобрел квартиру в 2010году в ипотеку, затем приобрел еще одну квартиру в ипотеку в 2011году. За первую квартиру вернул 13% от стоимости(около130тыс.руб.). Недавно узнал, что лимит увеличен до 2млн.руб. Опишите процесс получения 13 поцентов от покупки второй квартиры?
Ответить
Добрый день! в 2007 г я купила квартиру за наличные 400тр. Получила 13 %. Но я не полностью использовала 260.000. В 2013г. купила другую квартиру в ипотеку за 2.450.000 Могу ли я воспользоваться оставшимся налоговым вычетом и вернуть проценты по кредиту?
Ответить
Здравствуйте. Я приобрел квартиру в собственность еще в 2012 г. Сам я с тех пор и по сей день ИП. Могу ли я на данный момент вернуть себе 13% от продажи? Какой срок давности у этой операции? Да и вообще, ИП реально это дельце провернуть?) Заранее спасибо.
Ответить
Добрый день! Приобрела квартиру в ноябре 2013г., могули Я сейчас подать документы в налоговую для возврата подоходнего налога? Какие документы необходимы и за какой период?
Ответить
Как будет насчитываться возврат за покупку жилья,если мы его купили в мае.только за этот период или вообще за весь год
Ответить
Поясните мне , если я подала заявление на возврат 13 % от покупки квартиры, купленной в октябре 2014 года , то при получении своей суммы в 2015 году, могу я продать свою квартиру в этом же году ?
Ответить
В декабре 2014 года я продала квартиру,которая была у меня в собственности менее 3-х лет и сразу купила другую подороже.мне положены 13%? И мне не понятно,почему необходимо быть официциально трудоустроееным?
Ответить
В апреле 2012 года купили квартиру. 1/2 доли оформили на отца (работает) и 1/2 на маму (пенсионерка). Может ли мама пенсионерка подать заявление на получение 13 % возврата от оплаченной суммы своей доли?
Ответить
Лейсан
Вы неправильно понимаете сущность налогового вычета при покупке. При покупке квартиры возмещается не 13 % от оплаченной стоимости покупки, а все расходы на покупку, подтвержденные документами, в пределах 2-х млн. руб. Суть возврата вычета: возвращается уплаченный налог (инспекция ФНС) или не взыскивается тот, который гражданин только собирается уплатить (работодатель). То есть, возвращаются деньги, затраченные на покупку квартиры, из тех 13 %, которые гражданин платил с различных доходов (зарплата и т.п.) в течение отчетного года, когда купил квартиру; или будет платить в течение нескольких лет после покупки. Таким образом, очевидно, что Ваша мать-пенсионерка, которая не платит НДФЛ, не сможет получить возврат налогового вычета (возвращать просто нечего). Для пенсионеров есть льготная норма, дозволяющая получать вычет, за 3 года предшествующие отчетному году, если в эти годы пенсионер работал. Однако в Вашей ситуации, мать уже не сможет воспользоваться данной нормой, т.к. возврат налога в счет вычета из бюджета производят только за 3 года, предшествующих обращению. Таким образом, даже, если Ваша мать работала когда-либо в течение 3-х лет до покупки квартиры, право на получение налогового вычета ею на сегодня упущено. Строго говоря, покупка супругами при режиме общей совместной собственности квартиры в общую долевую собственность ничтожна, т.к. данное условие договора противоречит ст.ст. 33 и 42 СК РФ. Ваша мать может попробовать в суде признать условие о долевой собственности ничтожным, а квартиру общей совместной собственностью. Тогда, по соглашению отца и матери, отец сможет получить вычет на всю квартиру.
Ответить
Добрый день! я приобрела жилье в 2011 году, но до настоящего момента не воспользовалась возможностью возврата подоходного налога от покупки квартиры. Могу ли я это сделать сейчас и если да, будут ли учтены все прошедшие года? Квартира приобретена в ипотеку. К сумме возврата налога добавятся ли еще 13 % от уплаченной комиссии за 3 года. Заранее спасибо!
Ответить
Марина Владимировна
Да, Вы можете воспользоваться возвратом налога. Вычет на платежи по ипотеке оформляется отдельно – на фактически уплаченные проценты. Основания и правила его получения аналогичны имущественному вычету на приобретение или строительство жилья. Срок оформления вычета законом не ограничен. Коэффициент 13% не имеет отношения к возврату вычета при покупке квартиры и на уплату процентов. Вам вернут расходы на покупку и на оплату процентов в пределах максимальных сумм, указанных в статье на данной странице. Возврат осуществляется из того налога, который Вы платили и платите с зарплаты и других доходов. То есть, больше налогов, чем Вы заплатили, Вам за 1 год не вернут, но подать заявление на вычет можно несколько раз: пока не израсходуете сумму (Определение Конституционного Суда РФ от 20.10.2005 N 387-О "Об отказе в принятии к рассмотрению жалобы гражданина Швидлера Шулима Семеновича на нарушение его конституционных прав положением подпункта 2 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации").
Ответить
В 2013 году купили молодоженку сын был несовершеннолетним сейчас собственник ему вернут налог на куплю-продажу квартиры 13% или нет жильё стоило 750000 руб.
Ответить
оксана
Из Вашего вопроса непонятно, кто, кому и что купил. Для ответа на вопрос о налоговом вычете при покупке жилья необходимо знать: кто и каким образом, за какие средства приобрел квартиру, есть ли сособственники, предоставлялся ли гражданину ранее налоговый вычет при покупке.
Ответить
я купила в 2013году в равных долях с 5летней дочкой квартиру за 75000рублей.в феврале 2014продаю за 1300000 и в марте2014покупаю за 1805000 дочери 2/3доли и 1/3себе.Ранее вычетом не пользовалась.доход за2014год65000.На что мне рассчитывать?
Ответить
Венера юрьевна
Предполагаем, что Вы совершили опечатку, и Ваша первая квартира стоила 750000 руб. а не 75000. Первая квартира находилась в Вашей собственности менее 3-х лет. Это влечет обязанность по уплате налога. Декларацию нужно подать до 30 апреля 2015 г. (абз.2 ч.1 ст.229 НК РФ) и предусмотреть в ней налоговый вычет. Поскольку половина квартиры принадлежала дочери, придется оформлять вычет от двух налогоплательщиков: от своего имени и от имени дочери как представитель. Полагающийся Вам вычет – 1 млн. руб. Вычет от продажи имущества в 2014 г. распределяется пропорционально долям (по 500000 руб.) (пп 2.ч.2 ст.220 НК РФ) Налогооблагаемая база каждого налогоплательщика, таким образом уменьшится до 150000 руб., а налог будет равен 13 % от этой суммы с каждого налогоплательщика. Уплатить его надо до 15 июля 2015 г. (ч.4 ст.228 НК РФ) Что касается второй квартиры, то здесь можно оформить вычет на покупку. Вы вправе получить вычет на себя и на дочь, в сумме фактических расходов на приобретение квартиры (1805000 руб.). Оформлять возврат вычета в связи с невысоким доходом придется несколько лет подряд, до полного исчерпания вычета. Не предлагаем оформить вычет на квартиру, купленную в 2013 г., поскольку по действовавшему тогда закону вычет предоставлялся однократно в пределах суммы отданной за квартиру (максимальная сумма – 2 млн. руб). Оформив вычет за покупку первой квартиры на 750 тыс. руб., Вы не сможете получить вычет а покупку второй – на большую сумму.
Ответить
Добрый день! Я продаю квартиру, которая у меня была в собственности больше 3-х лет, и покупаю другую сразу. Поясните процесс возврата13 процентов при покупке квартиры? Тот факт, что я продал квартиру повлияет на возврат вычета с покупки?
Ответить
Юлия
вы сможете получить свои 13% с покупки квартиры, т.к. ваша продажа к покупке отношения не имеет.
Ответить